Φορολογικούς ελέγχους σε πάνω από 7.000 περιπτώσεις επιχειρήσεων και φυσικών προσώπων, εναντίον των οποίων έχουν υποβληθεί καταγγελίες στην εφορία, θα ελέγξουν οι ΔΟΥ και τα Ελεγκτικά Κέντρα εντός του 2026.
Σύμφωνα με τις οδηγίες που περιέχονται στο Επιχειρησιακό Σχέδιο της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων, οι ελεγκτικές υπηρεσίες θα επιχειρήσουν φέτος, να αξιοποιήσουν σημαντικό αριθμό καταγγελιών για φοροδιαφυγή, απάτη, λαθρεμπόριο, διακίνηση μαύρου χρήματος, επιλέγοντας τις πιο ενδιαφέρουσες, μέσα από περισσότερες από 100.000 που υποβλήθηκαν τα τελευταία χρόνια.
Επίσης, οι καταγγελίες που θα αφορούν σε φοροδιαφυγή ή απάτη που εμπλέκονται πρόσωπα άλλων χωρών της ΕΕ, θα διαβιβάζονται άμεσα και στην Ευρωπαϊκή Εισαγγελία.
Ποιοι και πώς και από ποιούς θα ελεγχθούν
Αναλυτικότερα, οι οδηγίες που δίδονται στις ελεγκτικές υπηρεσίες, μέσα από το Επιχειρησιακό Σχέδιο του 2026, είναι οι ακόλουθες:
- Η διεκπεραίωση 5.000 πληροφοριών/καταγγελιών από τη Διεύθυνση Προγραμματισμού και Αξιολόγησης Φορολογικών Ελέγχων και Ερευνών (ΔΙΠΑΦΕΕ), μέχρι τις 31/12/2026, με καταχώριση απλών καταγγελιών στην εφαρμογή ΟΠΣ ELENXIS και διαβίβαση σύνθετων καταγγελιών στις αρμόδιες Υπηρεσίες.
- Η διενέργεια τουλάχιστον 2.000 μερικών επιτόπιων ελέγχων πρόληψης από υποθέσεις καταγγελιών καταχωρισμένων στην ψηφιακή εφαρμογή Διαχείρισης Απλών Καταγγελιών. Οι συγκεκριμένοι έλεγχοι εντάσσονται στους 16.500 μερικούς επιτόπιους ελέγχους (πρόληψης) σε στοχευμένες γεωγραφικές περιοχές ή κλάδους επιτηδευματιών, ή σε στοχευμένους ΑΦΜ επιχειρήσεων ή επιτηδευματιών (με αξιοποίηση δεδομένων από το σύστημα εισροών-εκροών και των αναφορών από την εφαρμογή appodixi).
- Η αξιολόγηση αιτημάτων και πληροφοριών που αφορούν: α) περιπτώσεις νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και β) λοιπές περιπτώσεις οικονομικών εγκλημάτων και διαβίβασή τους στις ΜΕΟΕΛ, όταν απαιτείται, εντός πέντε (5) εργάσιμων ημερών από την είσοδο στη ΔΙΠΕΟΕ του σχετικού εισερχομένου, προκειμένου να διενεργηθούν σχετικές έρευνες και έλεγχοι.
- Η διαβίβαση των αιτημάτων κοινών επιτόπιων ελέγχων με την OLAF (Ευρωπαϊκή Εισαγγελία) , εντός τριών (3) εργάσιμων ημερών από την είσοδο του σχετικού εισερχόμενου συνδρομής στη ΔΙΠΕΟΕ από την Ελληνική Υπηρεσία Συντονισμού Καταπολέμησης της Απάτης (AFCOS) της ΕαΔ.
- Η διαχείριση των εισερχομένων καταγγελιών και πληροφοριών και διαβίβαση, μετά από αξιολόγησή τους, στις αρμόδιες Υπηρεσίες για επόμενες ενέργειες, εντός είκοσι (20) εργάσιμων ημερών από την από την αξιολόγησή τους από τη Διαρκή Επιτροπή Καταγγελιών.
- Η υποβολή μηνιαίων αναφορών στατιστικών στοιχείων διαβίβασης καταγγελιών και πληροφοριών, μέχρι την 22η ημέρα του επόμενου μήνα.
- Η υποβολή Σχεδίου Έκδοσης Απόφασης Διαχείρισης Καταγγελιών ΓΔΕΛΕΠ το αργότερο εντός του Α' εξαμήνου, από την πλήρη ενσωμάτωση στην ΑΑΔΕ.
- Η διεκπεραίωση τουλάχιστον του 70% του συνόλου των καταγγελιών και πληροφοριών που περιέρχονται σε γνώση της Διεύθυνσης Εσωτερικών Υποθέσεων.
- Η διενέργεια 11 στοχευμένων οικονομικών και διαχειριστικών ελέγχων δημοσίων υπολόγων και δημοσίων διαχειρίσεων, καταλογισμών των ευθυνομένων, οικονομικών και διαχειριστικών ελέγχων υποθέσεων που ανάγονται σε χρόνο πριν τις 22/03/2017, καταλογισμών αυτών και εκκρεμών καταλογισμών κατά την ως άνω ημερομηνία, καθώς και εξέτασης καταγγελιών και αναφορών που αφορούν σε φορολογικές υποθέσεις για τις οποίες έχει διενεργηθεί φορολογικός έλεγχος, αποκλειστικά για τη διακρίβωση ποινικών αδικημάτων και πειθαρχικών παραπτωμάτων που διαπράττουν ή συμμετέχουν σε αυτά υπάλληλοι της ΑΑΔΕ.
Τονίζεται πως οι καταγγελίες μπορεί να είναι επώνυμες ή και ανώνυμες. Στην περίπτωση επώνυμης καταγγελίας τα στοιχεία του καταγγέλλοντος δεν δίνονταν στο καταγγελλόμενο, αλλά δικαστήριο που εκδίκασε σχετική υπόθεση, αποφάσισε ότι ο καταγγελλόμενος δικαιούται να πληροφορηθεί τα στοιχεία εκείνου που τον κατήγγειλε.
Ως προς τους αριθμούς καταγγελιών υπάρχει μια μείωση τα τελευταία χρόνια, καθώς το 2025 υποβλήθηκαν 41.354 καταγγελίες στην ΑΑΔΕ, έναντι 43.633 το 2024, ενώ το 2023 οι καταγγελίες είχαν ανέλθει σε 70.903 και το 2022 είχαν φτάσει σε 78.899.